Центр финансово-экономических и судебных экспертиз
Основным направлением деятельности Экспертного центра является проведение финансово-экономических, строительных и иных судебных экспертиз в рамках расследования уголовных дел, в частности по ст.ст. 159 (мошенничество) 196 (преднамеренное банкротство), 197 (фиктивное банкротство), 201 (злоупотребление полномочиями) УК России. Основанием для привлечения специалистов могут быть как запрос представителей правоохранительных органов или соответствующее определение суда, так и обращение физического лица, потерпевшего или подозреваемого в совершении преступления.
Преднамеренное и фиктивное банкротство
Одним из актуальных направлений деятельности Центра финансово-экономических и судебных экспертиз является подготовка заключений о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.
В соответствии с п. 4 ст. 24 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002 года №127-ФЗ арбитражный управляющий обязан выявлять признаки фиктивного и преднамеренного банкротства предприятия. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия или организации на предмет наличия (отсутствия) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства предприятия проводится арбитражным управляющим в каждой процедуре банкротства.
Специалисты Центра финансово-экономических и судебных экспертиз готовы оказать квалифицированную помощь арбитражному управляющему при подготовке заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства предприятия или организации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации "Об утверждении правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства" от 27 декабря 2004 года №855.
Одновременно заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства может быть подготовлено по инициативе собственника или кредитора предприятия.
Также заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства являются основанием для возбуждения уголовных дел по ст.ст. 159 (мошенничество) 196 (преднамеренное банкротство), 197 (фиктивное банкротство), 201 (злоупотребление полномочиями) УК России. Одновременно в рамках возбужденных уголовных наши специалисты могут быть привлечены в качестве экспертов для проведения финансово-экономических судебных экспертиз.
Практика подготовки подобных заключений и использования в качестве основания для возбуждения уголовного дела активно применялась в период деятельности упраздненной Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству (ФСФО России).
Порядок применения заключений о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства и проведения финансово-экономических судебных экспертиз в рамках уголовного процесса
В соответствии со ст. 144 УПК РФ дознаватель, орган дознания, следователь, прокурор обязаны принять, проверить сообщение о любом совершенном или готовящемся преступлении и принять по нему решение в течение 3 суток со дня поступления указанного сообщения. При проверке сообщения о преступлении орган дознания, дознаватель, следователь, прокурор вправе требовать производства документальных проверок, ревизий и привлекать к их участию специалистов.
Практика работы специалистов Центра финансово-экономических и судебных экспертиз с правоохранительными органами показывает, что принятие решения о возбуждении (отказа в возбуждении) уголовного дела в основном зависит от качества предоставляемой заявителем информации. Заявление, составленное на основании (с приложением) подготовленного заключения о наличии (отсутствии) фиктивного или преднамеренного банкротства в действиях руководителя или собственника предприятия или организации, является залогом своевременного возбуждения правоохранительными органами уголовного дела по ст.ст. 159, 196, 197 или 201 УК России.
В ходе расследования уголовного дела, возбужденного по ст.ст. 159, 196, 197 или 201 УК России, финансово-экономическая судебная экспертиза является основой доказательной базы, а также основанием для предъявления обвинения.
Специалисты Центра финансово-экономических и судебных экспертиз обладают необходимым опытом для подготовки заключений, используемых при обращении в правоохранительные органы в порядке, предусмотренном ст. 144 УПК России, и в ряде случаев привлекаются правоохранительными органами в качестве экспертов в ходе расследования уголовных дел, возбужденных по ст.ст. 159, 196, 197, 201 УК России в отношении руководителей (в том числе арбитражных управляющих) и собственников предприятий всех форм собственности и финансово-кредитных организаций.
Основания для привлечения физического лица к ответственности по обязательствам юридического лица
В соответствии со ст. 10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002 года №127-ФЗ, в случае недостаточности имущества должника для удовлетворения требований кредиторов в полном объеме, лицо, виновное в фиктивном или преднамеренном банкротстве предприятия или организации, несет субсидиарную ответственность по обязательствам юридического лица.
Показательный пример
В феврале 2004 года в Центр финансово-экономических и судебных экспертиз обратился Кредитор одного из коммерческих банков, в отношении которого была введена процедура банкротства. В апреле 2004 года по заявлению Кредитора на основании подготовленного специалистами Центра финансово-экономических и судебных экспертиз заключения о наличии признаков преднамеренного банкротства в действиях председателя правления банка Следственным управлением МВД России возбуждено уголовное дело по ст. 196 УК России. В июне 2004 года следователем вынесено постановление о проведении финансово-экономической судебной экспертизы с привлечением в качестве эксперта одного из специалистов Центра финансово-экономических и судебных экспертиз. В августе 2004 года по результатам проведения необходимых следственных мероприятий следователем вынесено постановление о привлечении председателя правления банка в качестве обвиняемого и предъявлено обвинение по п.п. ?а? и ?б? ч. 3 ст. 159, ч.2 ст. 201 и ст. 196 УК России. Одновременно подготовлено и направлено в суд ходатайство об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу. Председатель правления банка был помещен в следственный изолятор и по окончании ознакомления обвиняемого с материалами уголовного дела, дело было передано в суд для вынесения обвинительного приговора. Одновременно Кредитором в рамках гражданского процесса подготовлено и направлено в суд исковое заявление о взыскании с председателя правления банка, как с физического лица, нанесенного его действиями ущерба в сумме невозвращенных денежных средств. В соответствии с ходатайством Кредитора о применении обеспечительных мер судом был наложен арест на всё имущество председателя правления банка. В дальнейшем средства, полученные от реализации арестованного имущества, были направлены на возмещение ущерба, нанесенного Кредитору.
Комментарии:
unjwapafc
ZtpIjC giegkqkintir, [url=http://fmtuclgtosts.com/]fmtuclgtosts[/url], [link=http://auxkyiivlgwd.com/]auxkyiivlgwd[/link], http://qweqkmrbduki.com/
gvzdbifp
NvPKS8 npuncevrruxw, [url=http://uqalprboexfw.com/]uqalprboexfw[/url], [link=http://kxoznuwcykmq.com/]kxoznuwcykmq[/link], http://paywtergpsrq.com/
efsumsz
lCRWAF hksawgmveyfb, [url=http://ntanmemlciuw.com/]ntanmemlciuw[/url], [link=http://hmgforfgabjc.com/]hmgforfgabjc[/link], http://zihmcmugcyyk.com/
Добавить комментарий
Заполните все поля